En julio, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) mantiene vigentes los límites para determinadas operaciones financieras. Cuando se superan esos montos, el organismo puede solicitar información o documentación que respalde el origen de los fondos y los movimientos realizados.
Con el crecimiento de las transferencias a través de cuentas bancarias y billeteras virtuales, la ex AFIP mantiene controles tributarios para detectar posibles inconsistencias entre los movimientos registrados y los ingresos declarados por los contribuyentes, además de prevenir maniobras de evasión fiscal.
En el caso de las transferencias realizadas en monedas digitales o criptomonedas, los montos se convierten a pesos argentinos según la última cotización tipo comprador informada por la entidad obligada a reportar esos movimientos, correspondiente al último día del mes informado.
Desde qué monto las entidades informan movimientos a ARCA
Las entidades financieras solo deben informar aquellas cuentas en las que los ingresos o egresos totales del período, o el saldo final mensual, sean iguales o superiores a $50.000.000 para personas humanas y $30.000.000 para personas jurídicas. En el caso de los saldos, se consideran tanto los importes positivos como los negativos.
¿Por qué ARCA decidió reforzar estos controles ahora?
La digitalización de pagos cambió radicalmente la forma en que circula el dinero. El efectivo perdió protagonismo frente a transferencias y códigos QR.
Ese cambio facilitó la trazabilidad de las operaciones, pero también expuso un problema: el comercio informal migró a plataformas digitales sin registrar actividades, generando una brecha fiscal que ARCA busca cerrar mediante sistemas automatizados de cruce de datos en tiempo real.
El organismo detectó que muchos contribuyentes cobran por medios digitales sin emitir comprobantes. Esa subdeclaración representa una pérdida significativa de recaudación.
La modernización del sistema tributario permite cerrar esa brecha con menor costo operativo. Los cruces automáticos reemplazan inspecciones manuales que eran más lentas y menos efectivas.
Qué documentación puede solicitar ARCA
Superar los montos establecidos por ARCA no implica automáticamente una sanción ni el inicio de una investigación. Sin embargo, determinadas operaciones pueden ser alcanzadas por los controles del organismo para verificar que los movimientos sean consistentes con la situación fiscal del contribuyente.
En caso de que ARCA considere necesario acreditar el origen de los fondos, enviará una notificación formal para solicitar la documentación respaldatoria correspondiente. Entre los comprobantes que puede requerir se encuentran:
- Recibos de sueldo.
- Facturas emitidas, en el caso de quienes prestan servicios o venden productos.
- Certificaciones contables.
- Boletos de compraventa u otra documentación que acredite la venta de un bien.
- Comprobantes de préstamos declarados.
FUENTE: Ámbito
